<1> 연금저축을 가입해야하는 이유? (feat. 세액공제, 소득공제)

개인연금저축은 안정적인 노후생활을 하기 위한 수단이다. 

연금에는 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 3가지가 있다. 여기에서 국민연금과 퇴직연금만으로는 노후 준비가 충분하지 않아 개인이 선택할 수 있는 연금저축이 추가적인 방안이 될 수 있다. 

 

아래에서 연금저축의 개념, 연금저축의 장점과 가입 및 혜택 조건에 대해 알아보도록 한다. 

 

 

 

 

 

 

연금저축이란? 연금저축의 종류?

 

 

연금저축은 개인이 노후를 준비하기 위해 자발적으로 가입하여 추후에 연금을 받는 제도이다. 연금저축 종류에는 금융기관에 따라 연금저축신탁(은행), 연금저축보험(보험사), 연금저축펀드(증권사)가 있다.  

 

 

위 3가지 연금저축을 비교 정리해보면 다음 <표>와 같다. 

 

 

 

 

 

 

 

구분	연금저축신탁	연금저축보험	연금저축펀드
취급기관	은행	보험회사	증권회사, 자산운용사
적용금리	실적 배당형	공시 이율 적용	실적배당형
납입방식	자유 납입	정기 납입	자유 납입
연금 수령기간	확정기간	종신, 확정기간(생명, 손해)	확정기간
장점	안전성	낮은 변동성	상대적으로 높은 장기수익률
단점	낮은 선택의 폭	높은 사업 비용	변동성
원금보장/예금자보호	O	O	X

 

 

그렇다면 연금저축이 왜 필요할까??

노후 준비를 위한 연금저축 꼭 가입해야하는 이유는 다음과 같다. 

 

 

 

 

 

 

연금저축의 장점

 

1. 세액공제 혜택 

 

① 연말정산이나 종합소득세 신고를 통해 본인이 낸 세금을 돌려받을 수 있다.

② 얼마를 돌려받을 수 있는지 아래 표를 살펴보자!

  - 소득에 따라 최대 66만원 세액공제 혜택을 받을 수 있다. 

 

종합소득금액  (연 근로소득)	4천만원 이하 (5천 5백만원 이하)	4천만원 초과 1억원 이하 (5천 5백만원 초과 1억 2천만원 이하)	1억원 초과 (1억 2천만원 초과)
세액공제 한도	400만원	400만원	300만원
세액공제 비율	16.5%	13.2%	13.2%
최대 공제 금액	66만원 (400만 x 16.5%)	528,000원 (400만 x 13.2%)	396,000원 (300만 x 13.2%)

 

③ 퇴직연금도 납입하고 있을 경우, 세액공제 한도가 증가한다. 

기존 400만원 + 퇴직연금 납입 추가 한도 = 최대 700만원 세액공제

 

 

2. 과세이연 및 저율과세 (절세) 혜택 

 

① 일반적인 금융상품은 매년 발생한 수익금액 15.4%의 소득세를 부과한다.

② 하지만, 연금저축에 투자한 사람은 매년 세금을 과세하지 않고 연금수령 시점으로 과세 시기를 늦춰준다.

③ 연금 수령 시 세율을 15.4%가 아닌 3.3 ~5.5% 의 연금소득세로 낮춰준다. 

④ 즉, 연금소득 세율은 나이가 많을 수록 낮아져, 연금 수령을 미룰수록 세금을 줄일 수 있다. 

 

 

3. 분리과세 혜택

 

① 연금저축 납입자는 연금수령 시 연 1200만원까지 종합과세 대상에서 제외된다.

② 즉 5.5~3.3%의 낮은 세율을 적용받는다는 장점이 있다. (분리과세 혜택)

③ 1인당 연금저축의 연간 가입한도는 1800만원에 불과하므로 해를 넘기지 않고 미리 가입하는 것이 좋다.

 

 

그럼 이러한 혜택을 모두 누리려면 어떤 조건이 필요할까?

 

 

 

 

 

 

연금저축 혜택 조건

 

① 연령 제한 없이 누구나 가입 가능하다. 

② 연금수령 연령: 55세

③ 가입기간: 가입 후, 5년이상 납입 해야한다.

④ 연금수령 기간: 만 55세 이후 연금 형태로 10년 이상 수령이 가능하다. (낮은 세율로 절세 가능)